---2022年4月15日在鶴山市十六屆人民代表大會
常務(wù)委員會第四次會議上
鶴山市審計局黨組書記、局長 黃雙懷
主任、各位副主任、各位委員：
受市人民政府委托，我向市十六屆人大常委會第四次會議報告我市2020年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計查出問題的整改情況，請予審議。
一、審計整改工作總體推進情況
市委、市政府高度重視審計查出問題的整改工作，深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計工作的重要講話和重要指示批示精神，把整改落實作為一項重要政治任務(wù)抓緊抓實，著力推動建立健全審計查出問題整改長效機制。市委、市政府主要領(lǐng)導(dǎo)多次對審計結(jié)果作出批示，要求對審計查出問題認真研究，整改到位。市政府召開專題會議，研究審計查出問題的整改落實。
（一）強化督促檢查，提升整改成效。市審計局認真落實市人大常委會的審議意見，按照上級審計機關(guān)和市委、市政府對審計整改工作的最新要求，以推動審計查出問題有效整改、鞏固和擴展審計整改成效為目標，做細做實審計監(jiān)督“后半篇文章”。對審計工作報告反映的問題進行細化分解，建立問題清單、整改臺賬，實行對賬銷號、動態(tài)管理；結(jié)合審計回訪對部分重點項目開展整改“回頭看”，對整改不到位問題提出進一步整改建議。
（二）壓實主體責(zé)任，分類精準施策。被審計單位嚴格落實整改主體責(zé)任，堅持問題導(dǎo)向，分類施策，精準推進整改工作，對應(yīng)在短期內(nèi)整改到位的問題，堅決立行立改、及時糾正；對需分階段或持續(xù)整改的問題制定整改方案，明確整改要求和時限。通過加強管理、上繳財政、統(tǒng)籌使用或加快撥付進度、制定完善相關(guān)制度等一系列措施落實整改工作。
（三）貫通協(xié)作機制，形成整改合力。推動審計與紀檢監(jiān)察、巡察、人大監(jiān)督、黨政督查、組織人事等監(jiān)督力量的貫通協(xié)作，實現(xiàn)同向發(fā)力、成果共享。市人大有關(guān)專門委員會、常委會財經(jīng)工作委員會等工作機構(gòu)圍繞各有關(guān)單位審計整改情況開展跟蹤調(diào)研。市委、市政府督查部門加強對審計整改工作的督查督辦。市委巡察辦將審計查出問題整改情況納入巡察重點內(nèi)容。組織人事部門將審計結(jié)果及整改情況作為考核、任免、獎懲領(lǐng)導(dǎo)干部的重要參考。多部門協(xié)調(diào)聯(lián)動，形成審計整改監(jiān)督合力，有效推動問題整改。
二、審計查出問題的整改情況
截至2022年2月，《關(guān)于鶴山市2020年度市級財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的工作報告》反映的五個方面69個具體問題，已整改61個，整改到位率88.41%；整改問題金額39,041.21萬元，占應(yīng)整改問題金額的88.20%；推動完善相關(guān)規(guī)章制度10項，有力推動了國家重大政策落實落地，提高了財政資金的使用效益，進一步規(guī)范了權(quán)力運行。
（一）財政管理審計查出問題整改情況。
審計指出的40個問題，36個已完成整改，4個正在整改中，整改問題金額38,610.01萬元，完善相關(guān)制度5項。
1.市級財政管理方面。
?。?）關(guān)于未及時分解下達上級轉(zhuǎn)移支付資金問題。市財政局落實預(yù)算“四掛鉤”機制，通過優(yōu)化支出控制、對資金分配和支出情況實行動態(tài)跟蹤等方式，加快資金撥付進度，并承諾今后將依照法律、行政法規(guī)和國務(wù)院財政部門的規(guī)定，及時、足額下達預(yù)算支出資金，加強對預(yù)算支出的管理和監(jiān)督。該問題已完成整改。
（2）關(guān)于上級轉(zhuǎn)移支付資金收回統(tǒng)籌不規(guī)范問題。市財政局根據(jù)《財政部關(guān)于堅決防止年底突擊花錢 統(tǒng)籌做好2020-2021年預(yù)算收支平衡有關(guān)工作的通知》精神，按照“可省盡省，分類做好資金結(jié)轉(zhuǎn)”工作要求，加大力度清理盤活存量資金，將部分難以使用的上級轉(zhuǎn)移支付資金收回財政統(tǒng)籌安排。今后將采取定期通報項目執(zhí)行進度、調(diào)整項目計劃等方式，進一步加強財政預(yù)算的可執(zhí)行性，切實提高資金使用效益。該問題已完成整改。
?。?）關(guān)于預(yù)算編制不細化問題。一是合理編制國有資本經(jīng)營預(yù)算，對國有企業(yè)經(jīng)營范圍、經(jīng)營狀況等情況進行摸底分析，細化國有資本經(jīng)營預(yù)算編制。二是做細做實基建預(yù)算，集中編制基建項目滾動投資計劃和年度投資計劃，降低代編預(yù)算和調(diào)整預(yù)算的比例，提高收入預(yù)測的科學(xué)性和準確性。該問題已完成整改。
?。?）關(guān)于非稅收入征繳不及時問題。一是非稅收入未及時上繳國庫問題，市財政局已將市財政專戶“暫存款-待上繳國庫款”2020年結(jié)轉(zhuǎn)余額1,901.06萬元全部上繳國庫。二是應(yīng)收未收非稅收入問題，3個鎮(zhèn)(街)已將2019年固體廢棄物填埋費共計333.30萬元上繳國庫。市自然資源局、市市場監(jiān)督管理局等執(zhí)收單位已向逾期繳交的單位和個人發(fā)送催繳書，并依法向當(dāng)?shù)胤ㄔ荷暾垙娭茍?zhí)行，共收繳入庫1,752.82萬元，通過司法等其他途徑整改882.28萬元。該問題已完成整改。
?。?）關(guān)于個別項目超范圍列支問題。市財政局加強支出標準管控，嚴格規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，使用正確的預(yù)算科目對業(yè)務(wù)進行會計核算，如實反映各項會計要素的情況和結(jié)果，保證會計信息真實可靠。該問題已完成整改。
?。?）關(guān)于預(yù)算項目庫管理不完善問題。一是2020年市政府印發(fā)《關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》，進一步健全我市預(yù)算績效管理制度體系，2021年已基本實現(xiàn)全面預(yù)算績效管理。二是2021年對全市單位預(yù)算項目均已開展事前績效評價，評價的項目包括專項資金項目、其他特定目標類和其他事業(yè)發(fā)展性支出三種類型共893項，金額合計144,075.45萬元，內(nèi)容涉及養(yǎng)老、醫(yī)療衛(wèi)生、文化體育、農(nóng)業(yè)、城市建設(shè)、國土資源、生態(tài)環(huán)境、商業(yè)流通等社會民生重點熱點方面。三是按照上級統(tǒng)一部署，2021年使用“數(shù)字財政”系統(tǒng)進行預(yù)算編制、支出審核，按照“全部預(yù)算支出以預(yù)算項目的形式納入項目庫”的要求，所有市級安排的支出項目均已納入項目庫管理。該問題已完成整改。
?。?）關(guān)于失業(yè)保險待遇政策執(zhí)行不嚴格問題。市社保局加強領(lǐng)取待遇信息比對和審核管理工作，通過電話聯(lián)系、發(fā)送退回通知書等方式，已追回多發(fā)放的失業(yè)保險金1.94萬元。該問題已完成整改。
2.市級部門預(yù)算執(zhí)行方面。
?。?）關(guān)于違規(guī)配備使用公務(wù)用車問題。市自然資源局已停止長期租賃社會車輛作為執(zhí)法執(zhí)勤車輛使用的行為，同時為保障基層執(zhí)法執(zhí)勤用車需求，經(jīng)市財政局、市公務(wù)用車管理部門協(xié)調(diào)從市直其他單位調(diào)配2輛汽車，完成審批過戶、噴涂統(tǒng)一標識等手續(xù)后已正式投入使用。市水利局已向相關(guān)部門申請補增特種專業(yè)技術(shù)車輛編制，現(xiàn)采取先將應(yīng)急發(fā)電排澇搶險車等價轉(zhuǎn)讓市國資辦下屬企業(yè)再按需租用的方式，目前處于協(xié)商具體操作流程階段，該問題正在整改中。
（2）關(guān)于未嚴格執(zhí)行費用報銷管理規(guī)定問題。市應(yīng)急管理局加強內(nèi)部審核審批流程監(jiān)管，嚴格履行財務(wù)報銷手續(xù)，防范未經(jīng)審批列支財政性資金風(fēng)險。市科工商務(wù)局、江門市生態(tài)環(huán)境局鶴山分局等4個單位通過修訂完善財務(wù)管理辦法、規(guī)范公務(wù)接待清單等措施，嚴格執(zhí)行我市公務(wù)接待相關(guān)規(guī)定。該問題已完成整改。
?。?）關(guān)于部分單位資產(chǎn)管理不規(guī)范問題。市公安局等3個單位通過清查復(fù)核、數(shù)據(jù)比對等處理資產(chǎn)（原值合計3,374.99萬元）共575項，確保資產(chǎn)系統(tǒng)數(shù)據(jù)全面準確、賬實相符。市青少年活動中心等2個單位已及時開通市資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)賬戶并登記錄入資產(chǎn)6.98萬元。市住建局等4個單位開展資產(chǎn)清查行動，共補錄資產(chǎn)4466.34萬元。市供銷社等10個單位已按照規(guī)定辦理毀壞固定資產(chǎn)的報廢手續(xù)，進行資產(chǎn)和會計賬務(wù)核銷處理。為進一步健全全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理長效機制，市財政局制定完善《鶴山市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》《鶴山市行政事業(yè)單位常用公用設(shè)施配置標準》等制度，2021年起全市啟用廣東省行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理系統(tǒng)，建立從資產(chǎn)配置、使用、處置等全方位國有資產(chǎn)監(jiān)管體系。該問題正在整改中。
（二）重大政策措施貫徹落實和重大項目跟蹤審計查出問題整改情況。
審計指出的3個問題均已完成整改。
1.“粵菜師傅”工程建設(shè)政策落實方面。
關(guān)于存在實際培訓(xùn)人數(shù)與協(xié)議計劃相差較大問題。市人社局加大技能培訓(xùn)支持力度，鼓勵培訓(xùn)機構(gòu)結(jié)合各層次人才需求和市場需求，開展適用性、實用性粵菜師傅技能培訓(xùn)，強化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，進一步提高培訓(xùn)水平。
2.促進就業(yè)優(yōu)先政策落實方面。
關(guān)于就業(yè)困難人員認定系統(tǒng)數(shù)據(jù)更新不及時問題。市人社局加強社保查詢系統(tǒng)信息比對工作，梳理失業(yè)登記辦理流程，對不符合失業(yè)登記2人予以清退調(diào)整，進一步加強登記失業(yè)人員申請資格審核，堵塞業(yè)務(wù)漏洞。
3.民營企業(yè)財政扶持政策落實方面。
關(guān)于中小企業(yè)補助資金未及時撥付的問題。市科工商務(wù)局已于2021年4月15日前將未撥付資金650.34萬元全部劃撥完畢。
（三）重點民生項目和資金審計查出問題整改情況。
審計指出的16個問題，12個已完成整改，4個正在整改中。
1.水利建設(shè)有關(guān)項目資金方面。
（1）關(guān)于部分工程質(zhì)量管理不到位，安全文明施工管理存在缺陷問題。市水利局加強工程質(zhì)量監(jiān)督，一是對西江大堤人行道工程全線排查，通過加固圍欄、封蓋井口、設(shè)置安全警示標志等措施加強安全文明施工管理；二是加強對工程變更簽證的管理，對工程價款調(diào)整及時按規(guī)定程序進行確認；三是加強工程質(zhì)量。管理，施工單位已按圖紙要求進行返工。該問題已完成整改。
?。?）關(guān)于對參與工程競價企業(yè)資質(zhì)審核不嚴問題。市水利局健全單位內(nèi)部控制制度，規(guī)范政府采購業(yè)務(wù)流程，加強對競價供應(yīng)商的資質(zhì)信用、證件信息等審核把關(guān)工作。該問題已完成整改。
?。?）關(guān)于部分水利專項資金未能充分發(fā)揮作用問題。市水利局明確業(yè)務(wù)會議討論-局黨組會研究決定-指定股室跟進的工作流程，根據(jù)第三方及專家的意見建議確定采納情況和后續(xù)跟進處理工作，提高水利專項資金利用績效。該問題已完成整改。
2.創(chuàng)文專項資金方面。
?。?）關(guān)于部分創(chuàng)文專項資金使用績效不佳問題。市創(chuàng)文辦以資金使用績效為導(dǎo)向，圍繞交通秩序整治、市民素質(zhì)及滿意度提升、創(chuàng)文公益廣告宣傳等問題，持續(xù)補短板、強弱項，及時制定方案調(diào)整資金使用計劃。一是聯(lián)合交警部門加大交通秩序整治力度，通過加強各類交通安全意識培訓(xùn)、開展交通秩序?qū)ｍ椪涡袆?、新增交通視頻監(jiān)控和抓拍設(shè)備、規(guī)劃翻新小區(qū)及主干道停車位5306個，緩解“停車難”等舉措，有效減少全市的交通違法行為。二是依托150個新時代文明實踐中心（所、站）開展疫情防控、鄉(xiāng)村振興等主體服務(wù)活動2000多場，通過線上獻策、創(chuàng)文入戶宣傳、最美小區(qū)評比、創(chuàng)文彩鈴服務(wù)等貼近群眾生活的方式方法，提高市民群眾參與率，提升市民對創(chuàng)文工作的認同感和滿意度。三是結(jié)合本土文化特色，將鶴山元素融入公益宣傳廣告設(shè)計，打造創(chuàng)建全國文明城市宣傳亮點；擴大宣傳范圍，在大街小巷、主干次道等擴大公益宣傳覆蓋面，落實日常維護和管理。該問題正在整改中。
?。?）關(guān)于編制創(chuàng)文專項資金預(yù)算不及時問題。市創(chuàng)文辦及時做好往年創(chuàng)文專項資金的申報報送工作，同時提前謀劃，在開展單位申報、事前調(diào)研、征求意見的基礎(chǔ)上，編制了《鶴山市創(chuàng)建第七屆全國文明城市三年專項資金項目預(yù)算》，提高了創(chuàng)文專項資金的編制及時性。該問題已完成整改。
?。?）關(guān)于鶴山好人館項目建設(shè)管理不規(guī)范問題。市創(chuàng)文辦加強對工程項目的監(jiān)督力度，壓實施工方以及工程監(jiān)理公司責(zé)任，采取按設(shè)計圖紙返工、完善項目變更手續(xù)等措施，確保施工進度和施工質(zhì)量。同時完善相關(guān)制度，修訂補充協(xié)議條款，規(guī)范施工管理，避免類似問題再度發(fā)生。該場館現(xiàn)已于2021年10月竣工驗收，現(xiàn)正辦理工程結(jié)算手續(xù)。該問題正在整改中。
3.拆舊復(fù)墾項目方面。
關(guān)于現(xiàn)場清點數(shù)量與造價清單不符問題。宅梧鎮(zhèn)對項目區(qū)內(nèi)樹木開展復(fù)核清查工作，并與11條自然村的管護單位簽訂移交管護協(xié)議，落實后期管護責(zé)任。該問題已完成整改。
（四）國有企業(yè)審計查出問題整改情況。
審計指出的3個問題均已完成整改，整改落實金額63.29萬元，完善相關(guān)制度4項。
1.關(guān)于未建立和完善財務(wù)管理等制度問題。珠西物流公司制定《江門市珠西物流發(fā)展有限公司董事會議事規(guī)則》《財務(wù)管理制度》及《商務(wù)接待管理等費用報銷制度》，完善制度保障機制，規(guī)范公車費用報銷。
2.關(guān)于部分“三重一大”事項未經(jīng)班子會議討論決策問題。珠西物流公司健全《江門市珠西物流發(fā)展有限公司經(jīng)營班子會議制度》等相關(guān)管理制度，嚴格落實經(jīng)公司班子會議或董事會對“三重一大”事項討論決策。
3.關(guān)于未編制國有資本經(jīng)營預(yù)算問題。珠西物流公司已按時編制公司的年度財務(wù)預(yù)算方案，由董事會按照公司章程審定后執(zhí)行。
（五）促進領(lǐng)導(dǎo)干部擔(dān)當(dāng)作為和規(guī)范權(quán)力運行審計查出問題整改情況。
審計指出的7個問題均已完成整改，有關(guān)單位通過加快資金撥付、歸還原渠道資金等整改問題金額367.91萬元，完善相關(guān)制度1項。
1.執(zhí)行上級決策部署及履職盡責(zé)方面。
?。?）關(guān)于市水利局未能按市委、市政府計劃推進有關(guān)工作問題。市水利局重新調(diào)整項目申報及管理工作，加大西江大堤杰洲段提升整治工程和江沙公路蜆江河及元溪渠改造工程建設(shè)的推進力度，已完成招投標、開工建設(shè)等節(jié)點任務(wù)，項目進度符合要求。
（2）關(guān)于市住建局對公租房承租人資格審核及后續(xù)動態(tài)管理不到位問題。市住建局加強公租房動態(tài)管理和信息更新，逐一核實享受公租房待遇的家庭（個人）情況，對復(fù)核后符合我市保障資格的29戶予以保留，對不符合保障資格的25戶取消承租人資格，敦促其在限期內(nèi)騰退，現(xiàn)已全部騰退完畢。
?。?）關(guān)于林木采伐許可證不予發(fā)證事項通知程序不規(guī)范問題。市林業(yè)局已提供各鎮(zhèn)（街）向已審批未發(fā)證的申請人不發(fā)證的告知證明，召開全市林業(yè)工作會議，專門學(xué)習(xí)林木采伐管理方面的法律法規(guī)，重新制定我市林木采伐許可流程，依法依規(guī)做好我市林木采伐工作。
（4）關(guān)于原市農(nóng)林漁業(yè)局對部分上級專項資金使用不及時問題。市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局加大對項目實施情況的跟蹤力度，對不滿足條件實施的項目及時調(diào)整，加快各環(huán)節(jié)資金支付進度，爭取發(fā)揮資金的最大效益。
?。?）關(guān)于生態(tài)公益林損失性補償款未支付給規(guī)定補償對象問題。市林業(yè)局開展自查，對2018年至今的生態(tài)公益林損失性補償款進行核對、清退，相關(guān)補償款共27.96萬元已劃撥到廣東省江門監(jiān)獄賬戶。
2.重大事項決策方面。
關(guān)于市人社局、市住建局部分重大事項支出沒有經(jīng)黨組會議審議決定的問題。市人社局、市住建局修訂完善“三重一大”集體決策制度，對凡屬重大決策、重要干部任免、重大項目安排和大額資金的使用，均由領(lǐng)導(dǎo)班子集體作出決定，并按規(guī)定進行會議記錄。
三、尚未整改到位的問題及后續(xù)工作安排
從整改情況看，各部門單位按要求積極整改，審計整改取得明顯成效，但仍有8個問題需要分階段或持續(xù)整改，有的涉及多個部門單位，需要補辦有關(guān)手續(xù)，履行報批程序，分階段逐步解決，如公務(wù)用車車輛編制問題；有的需要長期堅持推進，在工作實踐中不斷完善，如部分創(chuàng)文專項資金使用績效不佳問題；有的情況復(fù)雜，涉及歷史遺留問題，一時難以整改到位，如一些資產(chǎn)處置問題。針對以上問題，相關(guān)單位已對后續(xù)整改作出安排和承諾，市審計局將繼續(xù)加大整改跟蹤力度，實行掛賬督辦，要求相關(guān)單位定期報送最新整改進度，直至整改完畢。
下一步，我們將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，繼續(xù)深入貫徹黨中央關(guān)于建立健全審計查出問題整改長效機制的要求，認真落實黨對審計工作的領(lǐng)導(dǎo)，自覺接受市人大常委會的指導(dǎo)和監(jiān)督，進一步推動審計查出問題的整改工作，為推動我市高質(zhì)量發(fā)展作出積極貢獻！
報告完畢。
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