（2019年12月19日市十五屆人大常委會(huì)第二十七次會(huì)議通過）
鶴山市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)：
受市人民政府委托，現(xiàn)就2019年鶴山市本級(jí)第二次財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案向市人大常委會(huì)作報(bào)告，請(qǐng)予審議。
一、市本級(jí)一般公共預(yù)算收支調(diào)整事項(xiàng)
受經(jīng)濟(jì)下行壓力加大以及大規(guī)?！皽p稅降費(fèi)”政策因素影響，2019年市庫稅收收入減收超過2億元，市財(cái)政通過加大非稅收入盤活力度等措施，預(yù)計(jì)全年一般公共預(yù)算收入可實(shí)現(xiàn)年初目標(biāo)。但由于政府性基金收入不達(dá)預(yù)期，導(dǎo)致基金調(diào)入公共預(yù)算資金減少，市本級(jí)一般公共預(yù)算總收入調(diào)整為383,486萬元，比第一次預(yù)算調(diào)整減少35,744萬元；相應(yīng)的，總支出相應(yīng)的調(diào)整為383,486萬元。
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1.根據(jù)1-10月財(cái)稅收入完成情況、后階段收入形勢(shì)預(yù)測(cè)，全年一般公共預(yù)算收入總量不做調(diào)整，收入明細(xì)項(xiàng)目適當(dāng)調(diào)整。其中，稅收收入調(diào)整為114,522萬元，比第一次預(yù)算調(diào)整減少24,120萬元；非稅收入調(diào)整為100,945萬元，比第一次預(yù)算調(diào)整增加24,120萬元。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入調(diào)整為77,892萬元，比第一次預(yù)算調(diào)整增加20,540萬元。主要是上級(jí)年中增加對(duì)我市的轉(zhuǎn)移支付。
3.債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整為6,777萬元，比第一次預(yù)算調(diào)整增加529萬元。主要是根據(jù)《關(guān)于下達(dá)2019年第二批再融資債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（江財(cái)外〔2019〕58號(hào)），收到省財(cái)政廳下達(dá)我市2019年第二批再融資債券轉(zhuǎn)貸資金（一般債券）529萬元。
4.調(diào)入資金調(diào)整為65,000萬元，比第一次預(yù)算調(diào)整減少54,067萬元。其中，從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算17,000萬元，比第一次預(yù)算調(diào)整減少62,067萬元；從預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入一般公共預(yù)算48,000萬元，比第一次預(yù)算調(diào)整增加8,000萬元。
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1.市本級(jí)一般公共預(yù)算支出調(diào)整為305,732萬元，比第一次預(yù)算調(diào)整減少61,188萬元。主要是由于上解支出增加，本級(jí)可用財(cái)力減少，加上鎮(zhèn)級(jí)財(cái)力緊張，為保證全市財(cái)政收支平衡，分別于 6月底及10月底對(duì)本級(jí)專項(xiàng)資金支出進(jìn)度未達(dá)標(biāo)的項(xiàng)目支出按比例收回財(cái)政統(tǒng)籌，壓縮市直部門專項(xiàng)支出。
2.上解支出調(diào)整為55,391萬元，比第一次預(yù)算調(diào)整增加30,109萬元。主要是增加上解2018年城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤節(jié)余指標(biāo)跨省域調(diào)劑資金20,000萬元、基本公共服務(wù)領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革所涉及省級(jí)與市縣支出上解12,120萬元。
二、市本級(jí)政府性基金預(yù)算支出調(diào)整情況
2019年市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)177,084萬元，比第一次預(yù)算調(diào)整減少151,715萬元；總收入預(yù)計(jì)216,167萬元，比第一次預(yù)算調(diào)整減少149,213萬元。按照預(yù)算收支平衡原則，市本級(jí)政府性基金預(yù)算總支出調(diào)整為216,167萬元。其中本級(jí)政府性基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成144,987萬元，比第一次預(yù)算調(diào)整減少140,797萬元；政府性基金預(yù)算調(diào)出資金17,000萬元；年終結(jié)余3,180萬元。
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1.國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)計(jì)完成161,135萬元，比第一次預(yù)算調(diào)整減少149,367萬元。主要是受土地出讓及“三舊”改造進(jìn)程未達(dá)預(yù)期，國有土地使用權(quán)出讓收入大幅減收。
2.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入預(yù)計(jì)完成12,000萬元，比第一次預(yù)算調(diào)整減少1,200萬元。主要是受房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)展趨緩影響。
3.農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入預(yù)計(jì)完成700萬元，比第一次預(yù)算調(diào)整減少1,170萬元，主要是由于出讓的土地面積比年初預(yù)算減少。
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1.因國有土地使用權(quán)出讓收入短收，國有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出預(yù)計(jì)完成106,607萬元，比第一次預(yù)算調(diào)整減少132,469萬元。包括將新增土地儲(chǔ)備專項(xiàng)債券5,300萬元用于鶴山市沙坪黃寶坑土地儲(chǔ)備項(xiàng)目。
2.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出預(yù)計(jì)完成8,197萬元，比第一次預(yù)算調(diào)整減少6,360萬元。
3.其他支出預(yù)計(jì)完成23,811萬元，比第一次預(yù)算調(diào)整減少1,051萬元。
4．根據(jù)農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入情況，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)整為700萬元，比第一次預(yù)算調(diào)整減少663萬元。
5.社會(huì)保障和就業(yè)支出預(yù)計(jì)完成3萬元，比第一次預(yù)算調(diào)整減少659萬元。主要是由于該項(xiàng)資金為上級(jí)資金，由上級(jí)下達(dá)至市本級(jí)經(jīng)審批再由市本級(jí)調(diào)整至鄉(xiāng)鎮(zhèn)支付。
6. 政府性基金補(bǔ)助支出預(yù)計(jì)51,000萬元，比第一次預(yù)算調(diào)整增加51,000萬元。主要為市本級(jí)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的補(bǔ)助支出，包括“三舊”改造項(xiàng)目分成款21,666萬元、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)助支出13,982萬元、征地拆遷補(bǔ)償補(bǔ)助支出2,546萬元等。
7.政府性基金預(yù)算調(diào)出資金17,000萬元，比第一次預(yù)算調(diào)整減少62,067萬元。
若實(shí)際收入達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)，則按項(xiàng)目先急后緩的原則予以調(diào)整。
專此報(bào)告，請(qǐng)審議。
附件： 1. 鶴山市2019年本級(jí)一般公共預(yù)算調(diào)整表
2. 鶴山市2019年本級(jí)政府性基金預(yù)算調(diào)整表
鶴山市財(cái)政局
2019年12月9日
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